UIF: trabajo informal es un riesgo de lavado de dinero
Resulta un medio ideal para la delincuencia organizada este fenómeno social. Recientemente la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) dio a conocer la Evaluación Nacional de Riesgos 2019-2020, en el que señaló las estrategias aplicadas por y para combatir y prevenir...
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Cómo tramitar la continuación voluntaria en el IMSS
Es vital para el área de recursos humanos de las empresas conocer las peculiaridades de la llamada modalidad 40 porque son fuente de información para los subordinados. Una de las consecuencias de los efectos de la pandemia del Coronavirus...
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Viáticos que no se relacionen con el objeto de la empresa
No constituyen gastos estrictamente indispensables. El artículo 31 de la Ley del ISR vigente en 2003 establece que las deducciones autorizadas deberán reunir, entre otros requisitos, el ser estrictamente indispensables para los fines de la actividad del contribuyente, que satisfagan los...
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Amplía SAT sus horarios de atención y oferta de citas
Un incremento de 32% en la capacidad de atención a contribuyentes. A través de un comunicado de prensa foliado 046/2020 y fechado el 28 de agosto de 2020, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) informa que ha ampliado la...
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Formatos de impuestos de Plataformas Digitales: Ilegales e insuficientes
Formatos de impuestos alejados de lo dispuesto por las leyes e insuficientes para el cumplimiento. Un análisis del sistema de declaraciones del Régimen de Plataformas Tecnológicas (RPT) indica que existe una cantidad menor a los formularios que deberían existir...
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La clara tendencia internacional y nacional de develar al Beneficiario Efectivo
Una tendencia internacional con clara presencia en México. Las tendencias de transparencia corporativa van en aumento. Datos como la base de datos de Reportes País por País publicada por la OCDE es una muestra de cómo a nivel internacional los...
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Ventas de primera mano de mercancía importada: ¿Descripción en el CFDI?
Uno de los datos a indicar en la descripción es la fecha del documento aduanero. Uno de los requisitos del Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), tratándose de mercancías de importación, es el de señalar lo siguiente: 1. El número y...
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Banxico prevé caída de la economía de 12.8%
El banco central presentó sus escenarios económicos debido a la afectación a causa del coronavirus. El banco de México (Banxico) estimó que la economía local podría caer hasta un 12.8% en 2020 en el escenario más pesimista, debido a los...
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Aviso de privacidad y datos personales de trabajadores
El patrón es responsable en el tratamiento de los datos personales de sus trabajadores. Todo patrón es el responsable en el tratamiento de los datos personales de sus colaboradores, debiendo cumplir con esa protección desde su contratación y durante...
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Requisitos de deducción de comprobantes del extranjero
Comprobantes emitidos por extranjeros pueden estar sujetos a requisitos de deducción. En los últimos años los requisitos que deben reunir los comprobantes emitidos por un extranjero, para efectos de su deducibilidad en México, han sufrido una serie de cambios,...
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